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Internal auditing

L’Internal Auditing di Hera è stato istituito nel 2003, in occasione della quotazione del Gruppo in Borsa, secondo quanto previsto dal Codice di Autodisciplina delle Società Quotate.
Il Codice di Autodisciplina definisce i principi del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi a cui il Gruppo Hera si è allineato. Nel disegno complessivo del processo di gestione dei rischi, il Gruppo Hera ha adottato le best practice di Enterprise Risk Management (ERM), ispirandosi al COSO Framework, modello riconosciuto a livello internazionale.
Il monitoraggio del corretto ed efficace funzionamento del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi è assegnato alla Direzione Internal Auditing con mandato da parte del CdA di Hera SpA, rinnovato il 20.2.2019 ed è disciplinato da Manuale Operativo interno, anch’esso approvato dal CdA. La Direzione Internal Auditing svolge il proprio ruolo quale funzione indipendente e si prefigge lo scopo di proteggere e accrescere il valore dell’organizzazione, supportandone il raggiungimento degli obiettivi.
L’Internal Auditing è una attività indipendente ed obiettiva di assurance e consulenza, finalizzata al miglioramento dell'efficacia e dell'efficienza dell'organizzazione. Assiste l'organizzazione nel perseguimento dei propri obiettivi tramite un approccio professionale sistematico, che genera valore aggiunto in quanto finalizzato a valutare e migliorare i processi di controllo, di gestione dei rischi e di corporate governance.
La responsabilità di attuare un sistema di controllo efficace è in capo al management aziendale, mentre il Consiglio di Amministrazione ne valuta l’adeguatezza, supportato dal Comitato Controllo e Rischi e dall’attività di Internal Auditing.
La Direzione Internal Auditing nello svolgimento delle proprie attività adotta il Codice Etico e gli standard internazionali per la pratica professionale emessi dall’associazione di categoria di riferimento.

Modello 231 e Anticorruzione

Hera SpA ha adottato, fin dal febbraio 2004, il modello di organizzazione e gestione di cui al D.lgs. 231/01 (il "Modello 231"), in linea con i principi etici espressi nel Codice Etico e nel rispetto degli impegni presi nei confronti degli stakeholders. Il Modello 231 è volto a prevenire i reati che comportino la responsabilità per le persone giuridiche nel cui interesse o a vantaggio il reato è stato commesso, come previsto dal D.Lgs. 231/2001.
Il Modello 231 è stato successivamente esteso nell’ambito del Gruppo Hera ed ampliato e aggiornato, in relazione alle nuove fattispecie incluse nel perimetro di applicazione del D.Lgs. 231/2001 e in aderenza rispetto alle evoluzioni del Gruppo e delle attività di business svolte.
Il Modello 231 è composto da una Parte Generale e da Protocolli che compongono la Parte Speciale e disciplinano i processi sensibili.
Il Modello adottato dal Gruppo Hera è coerente con i contenuti delle linee guida elaborate in materia da associazioni di categoria e con le indicazioni delle associazioni di Internal Auditing italiane e statunitensi.
Il Modello 231 adottato, che è unico per tutto il Gruppo Hera, prevede un'attività di informazione e formazione dei soggetti coinvolti nei processi sensibili allo scopo di far prendere coscienza dei comportamenti vietati ed obbligatori, creare consapevolezza in relazione ai comportamenti «etici» e promuovere una cultura del controllo e della prevenzione nella gestione dei rischi aziendali. Il Gruppo Hera si è dotato di un Organismo di Vigilanza che supervisiona il Modello e svolge, attraverso la Direzione Internal Auditing, attività di audit in forma autonoma e indipendente.
Il Gruppo Hera promuove il contrasto alla corruzione facendo proprio l’impegno alla “tolleranza zero” nei confronti della corruzione e delle frodi sotto qualsiasi forma, ribadita sia nel Codice Etico sia nella Politica per la Qualità e la Sostenibilità.
Il Modello 231, che già prevedeva misure di contrasto e prevenzione della corruzione, è stato integrato con il “Modello per la prevenzione della corruzione”. I vertici e il management del Gruppo Hera sono impegnati in prima persona nel rispetto del modello per la prevenzione della corruzione, anche attraverso lo svolgimento di attività di sensibilizzazione e diffusione dei principi delle regole volte a prevenire atti corruttivi presso le proprie strutture. Il Modello per la prevenzione della corruzione riguarda tutte le persone che lavorano per il Gruppo Hera.
Hera SpA nel 2019, ha ottenuto la certificazione ISO 37001:2016 del Sistema di gestione per la prevenzione della corruzione e l’Organismo di Vigilanza ha assunto il ruolo di Funzione di Conformità.

Modello Anticorruzione (281 Kb - PDF)

Certificazione ISO 37001 (196 Kb - PDF)

Whistleblowing

Ogni sospetta violazione del Modello per la prevenzione della corruzione, presunto reato, frode, corruzione o illecito di altra natura, rilevante o meno ai fini della responsabilità di cui al D.Lgs. 231/2001 o ogni altra informazione utile al fine di prevenire reati può essere segnalata mediante i seguenti canali:

  • casella di posta elettronica presidente.odv@pec.gruppohera.it
  • posta ordinaria indirizzata a Organismo di Vigilanza, c/o Direzione Internal Auditing Hera SpA Viale Berti Pichat 40127 Bologna.

In ogni caso sarà garantita la riservatezza dell’identità del segnalante, fatti salvi gli obblighi di legge e la tutela dei diritti della Società o delle persone coinvolte nella segnalazione.
Il Gruppo Hera si impegna a garantire che nessuno subisca trattamenti discriminatori per aver rifiutato di rendersi complice di atti corruttivi o di reati o per aver segnalato in buona fede il verificarsi o il possibile verificarsi di comportamenti di questo tipo. Per trattamento discriminatorio si intende, a titolo esemplificativo, il licenziamento, l’adozione di provvedimenti disciplinari, minacce o altri comportamenti punitivi collegati all’avvenuta segnalazione.

 
Informazioni
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Direzione Internal Auditing

Per richieste di chiarimento in merito al Modello di cui al D.Lgs. 231/2001 e Anticorruzione certificato ai sensi dell'ISO 37001 per la capogruppo Hera S.p.A.
tel. + 39 051 287891
E-mail

 
 
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